december 2004

Toepassing van RAROC

René Doff

Risicomanagement bij banken staat momenteel volop in de belangstelling. In het verlengde van Bazel II zijn banken intern druk doende ook het "economic capital"-concept in te voeren. Economic capital is gedefinieerd als de minimale vermogensbuffer die nodig is om alle onverwachte verliezen te kunnen opvangen. Deze kunnen worden veroorzaakt door de diverse risico’s waaraan de bank is blootgesteld. Dit artikel gaat in op vier toepassingen van economic capital en legt uit welk belang het economic capital voor controllers heeft.